Курсовая работа: Анализ себестоимости продукции
| 15. | Непроизводительные расходы. | факт | 34 361,2 | 19 849,2 | 14 512,0 | 73,1 | |
| Потери по простоям по внуризаводским причинам | факт | 27 826,0 | 15 679,8 | 12 146,2 | 77,5 | ||
| Отчисления по ЕСН от статьи 250 220 592 | факт | 6 535,2 | 4 169,4 | 2 365,8 | 56,7 | ||
| 16. | Непроизводительные расходы сверх лимита. | план | 2 330,6 | 6,6 | 2 129,0 | 160,3 | |
| факт | 3 457,1 | 1 328,1 | |||||
| рез-т | 1 126,5 | 1 321,5 | |||||
| З/п рабочих, занятых перемещением грузов. | план | 0,0 | 0,0 | 204,7 | 37,4 | ||
| факт | 752,6 | 547,9 | |||||
| рез-т | 752,6 | 547,9 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | -7,1 | -48,6 | ||
| факт | 7,5 | 14,6 | |||||
| рез-т | 7,5 | 14,6 | |||||
| Зарплата работников АУП. | план | 0,0 | 0,0 | -127,5 | -54,4 | ||
| факт | 106,8 | 234,3 | |||||
| рез-т | 106,8 | 234,3 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | -38,8 | -97,5 | ||
| Факт | 1,0 | 39,8 | |||||
| рез-т | 1,0 | 39,8 | |||||
| З/п ИТР, не относящихся к АУП. | план | 0,0 | 0,0 | -3,3 | -50,0 | ||
| факт | 3,3 | 6,6 | |||||
| рез-т | 3,3 | 6,6 | |||||
| З/п работников ОТК | план | 0,0 | 0,0 | -11,0 | -65,9 | ||
| факт | 5,7 | 16,7 | |||||
| рез-т | 5,7 | 16,7 | |||||
| З/п прочего персонала. | план | 0,0 | 0,0 | 0,5 | 71,4 | ||
| факт | 1,2 | 0,7 | |||||
| рез-т | 1,2 | 0,7 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
| Расходы по командировкам работников цехов и отделов | план | 0,0 | 0,0 | 43,5 | 418,3 | ||
| факт | 53,9 | 10,4 | |||||
| рез-т | 53,9 | 10,4 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | -1,8 | -100,0 | ||
| факт | 0,0 | 1,8 | |||||
| рез-т | 0,0 | 1,8 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -16,5 | ||
| факт | 0,1 | 0,1 | |||||
| рез-т | 0,1 | 0,1 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -100,0 | ||
| факт | 0,0 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Расходы на командировки прочего персонала | план | 0,0 | 0,0 | -20,4 | -85,0 | ||
| факт | 3,6 | 24,0 | |||||
| рез-т | 3,6 | 24,0 | |||||
| Зарплата рабочих, занятых на хоз. работах. | план | 0,0 | 0,0 | 12,4 | 36,2 | ||
| факт | 46,7 | 34,3 | |||||
| рез-т | 46,7 | 34,3 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | -0,1 | -17,8 | ||
| факт | 0,4 | 0,5 | |||||
| рез-т | 0,4 | 0,5 | |||||
| Зарплата рабочих, занятых на ремонтных работах по зданиям. | план | 0,0 | 0,0 | -0,6 | -33,3 | ||
| факт | 1,2 | 1,8 | |||||
| рез-т | 1,2 | 1,8 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -100,0 | ||
| факт | 0,0 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| З/п работников по ТБ | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | ||
| факт | 0,0 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | ||
| факт | 0,0 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| З/п | план | 2 307,6 | 0,0 | 2 318,3 | 5 151,8 | ||
| факт | 2 363,3 | 45,0 | |||||
| рез-т | 55,7 | 45,0 | |||||
| З/п | план | 0,0 | 0,0 | -171,7 | -100,0 | ||
| факт | 0,0 | 171,7 | |||||
| рез-т | 0,0 | 171,7 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 23,0 | 0,0 | 23,0 | 4 638,9 | ||
| факт | 23,5 | 0,5 | |||||
| рез-т | 0,5 | 0,5 | |||||
| Отчисление по ЕСН. | план | 0,0 | 0,0 | -44,1 | -100,0 | ||
| факт | 0,0 | 44,1 | |||||
| рез-т | 0,0 | 44,1 | |||||
| Представительские расходы | план | 0,0 | 6,6 | -0,7 | - | ||
| факт | 6,2 | 6,9 | |||||
| рез-т | 6,2 | 0,3 | |||||
| Основная и дополнительная з/пл рабочих за время простоев по внутрипроизводственным причинам | план | 0,0 | 0,0 | 0,0 | - | ||
| факт | 0,0 | 0,0 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| Расходы по договорам гражданско-правового характера с физическими лицами | план | 0,0 | 0,0 | -46,3 | -36,6 | ||
| факт | 80,1 | 126,4 | |||||
| рез-т | 80,1 | 126,4 | |||||
| ВСЕГО | план | 862 428,7 | 696 449,6 | 182 939,4 | 26,7 | ||
| факт | 868 788,9 | 685 849,5 | |||||
| рез-т | 6 360,2 | -10 600,1 |
Продолжение ПРИЛОЖЕНИЯ 21
|
в том числе по элементам: материалы |
|||||||
|
план |
56 181,4 |
52 870,2 |
6 286,2 |
12,3 |
|||
|
факт |
57 247,6 |
50 961,4 |
|||||
|
рез-т |
1 066,2 |
-1 908,8 |
|||||
|
услуги вспом. цехов |
план |
33 365,8 |
32 145,1 |
456,9 |
1,4 |
||
|
факт |
33 282,7 |
32 825,8 |
|||||
|
рез-т |
-83,1 |
680,7 |
|||||
|
услуги сторонних организаций |
план |
26 898,4 |
22 958,1 |
3 621,7 |
15,9 |
||
|
факт |
26 343,5 |
22 721,8 |
|||||
|
рез-т |
-554,9 |
-236,3 |
|||||
| топливо | план | 94 899,6 | 82 675,6 | 8 433,5 | 10,2 | ||
| факт | 91 109,1 | 82 675,6 | |||||
| рез-т | -3 790,5 | 0,0 | |||||
| заработная плата | план | 378 943,7 | 347 925,1 | 46 060,7 | 13,5 | ||
| факт | 386 634,7 | 340 574,0 | |||||
| рез-т | 7 691,0 | -7 351,1 | |||||
| отчисления в ЕСН | план | 117 122,8 | 88 886,8 | 31 559,7 | 36,3 | ||
| факт | 118 518,0 | 86 958,3 | |||||
| рез-т | 1 395,2 | -1 928,5 | |||||
| амортизация | план | 22 891,2 | 20 991,5 | 1 899,7 | 9,0 | ||
| факт | 22 891,2 | 20 991,5 | |||||
| рез-т | 0,0 | 0,0 | |||||
| прочие | план | 132 125,8 | 47 980,8 | 84 621,0 | 175,8 | ||
| факт | 132 762,1 | 48 141,1 | |||||
| рез-т | 636,3 | 160,3 |
