Курсовая работа: Вдосконалення проведення поточного планування підприємства
Безкоштовно отримано побутового палива працівникам і пенсіонерам з ПДВ на суму 3319,0 тис.грн. Сума виділеної держпідтримки у 2007 році складає 12686,5 тис.грн., у тому числі:
Собівартість - 12026,0 тис.грн
Регреси і одночасн пособія - 136,0 тис.грн
регреси з фонду летальних випадків - 12,0 тис.грн.
охорона праці - 396,7 тис.грн
енергоустаткування 115,8 тис.грн
Засоби, виділені на собівартість витрачені на виплату зарплати, що дозволило знизити заборгованість по зарплаті.
Інші доходи склали 3037 тис.грн
у тому числі:
дохід від реалізації ОС - 81 тис.грн.
дохід від амортизації за - 718 тис.грн рахунок бюджетних засобів
дохід від до оцінки ОС - 955 тис.грн
дохід від раніше - 244 тис.грн списаних активів
надлишки при нвентаризації – 18 тис.грн
інше - 731 тис.грн
Крім виробничих витрат шахта несе інші операційні затрати, до складу яких входять: утримання та ремонт об’єктів соцсфери, оплата медикаментів і лікування. В результаті реформац баланса 2009 року витрати, понесені шахтою, закриті на збитки підприємства.
Аналізуючи роботу підприємства за 2009 рік у порівнянні з 2008 роком, необхідно відмітити, що фінансовий стан погіршився. За 2007 рік збиток склав 19154 тис.грн., у порівнянні з 2008 роком збиток збільшився на 16354 тис.грн.
План реалізації у вартісному виразі шахтою виконаний на 33,6%, у кількісному – на 37,3%. У дебіторську заборгованість імобілізовані засоби на суму 7404 тис.грн., у тому числі простроченим строком оплати – 7374 тис.грн. Кредиторська заборгованість в цілому збільшилася в 2008 році на 15498 тис.грн.
По зарплаті - 446 тис.грн
По страхуванню - 409 тис.грн
По розрахункам з ГП - 26767 тис.грн
«Красноармійськвугілля»
Станом на 1.01.2008 року баланс шахти не ліквідний. Підприємство своїми активами може сплатити грошов обов’язки на 19%. Від реалізації вугілля шахта отримала за рік грошових засобів 21940,5 тис.грн, що склало 57% від всіх надходжень.
За 2009 рік шахта отримала збиток від реалізації вугілля на суму 22778,0 тис.грн. Безкоштовно відпущено побутового палива працівникам і пенсіонерам з ПДВ на 1620,0 тис.грн.
Крім виробничих витрат шахта несе інші операційні витрати в сумі 5689 тис.грн, до складу яких входять:
Утримання і ремонт об’єктів соцсфери -864 тис.грн
Оплата медикаментів лікування - 11 тис.грн
Культурно-масова робота - 8 тис.грн
Вугілля на побутов потреби ПДВ - 366 тис.грн
Пільгова пенсія - 113 тис.грн
Штрафи,пені і інші санкц - 147 тис.грн
Допомога учасникам ВВВ та ЧАЕС - 23 тис.грн
Резерв сумнівних долгів - 349 тис.грн
По передатному балансу на 1 листопада 2007 року по шахті збиток склав 12262 тис.грн
На 31 грудня 2008 року по шахті прибуток склав 673 тис.грн. План видобутку готової вугільної продукції за 2008 рік виконаний на 47,1%. План реалізації у вартісному виразі за 2008 рік склав 31388,7 тис.грн. План реалізації виконаний на 46,6%.
Дебіторська заборгованість на 31.12.2008 року по шахті склала 7330 тис.грн. Кредиторська заборгованість склала 83795 тис.грн.
Станом на 1.01.2009 року баланс шахти не ліквідний. Підприємство своїми активами не може сплатити грошові обов’язки. Від реалізації вугілля шахта отримала за звітний період 11459 тис.грн.
Із бюджета отримано всього 2202 тис.грн
У тому числі:
На собівартість - 1721 тис.грн
На охорону праці - 186 тис.грн
Енергозберігаюче - 23 тис.грн
Обладнання
На погашення кредиторської
Заборгованості - 272 тис.грн
За два місяці 2009 року (листопад, грудень) шахта отримала від реалізації вугілля дохід на суму реалізації 7013 тис.грн
Безкоштовно відпущено побутового палива працівникам і пенсіонерам на суму 863 тис.грн.
Інші доходи склали - 651 тис.грн
Дохід від реалізац послуг – 3 тис.грн
Від списання ОС - 82 тис.грн
Від до оцінки ОС - 148 тис.грн
Надлишки ОС при нвентаризації – 22 тис.грн
Дохід від реалізації ОС - 1 тис.грн
Від амортизації на устаткуванні
За рахунок держпідтримки - 360 тис.грн
Взагалі, побувавши на підприємстві і аналізуючи дані по шахті «Центральна», я зробила важливий висновок, що ця шахта являється неперспективною.
Плановий обсяг видобутку вугілля. Шахтою в 2008 році добуто 297,1 тис.т гірської маси при план 505,0тис.т із зольністю 43,2%, при плані 46,7%, вологістю 6,7% при плані 6,5% сіркою 0,8% при плані – 1,4%.
По пласту Л1 роботи ведуться поблизу відпрацьованої північної лави бремзберга 10 пласта Л1 спостерігається незначне накрапання із крівлі і виділення води на грунті, що призвело до підвищення вологості вугілля в цілому по шахті.
Крім того, із-за нестабільност роботи видобувних дільниць вугілля періодично зкочується на аварійний склад зберігається під відкритим небом. Тому в осінньо-зимній період відбувається небажане додаткове перезволоження атмосферними опадами.
За 2008 рік план видобутку вугілля виконали на 58,8%, при плані 505 тис.тон фактично видобуто 297,1 тис.т, недодано до плану 207,9 тис.тон. Причини невиконання планового завдання по видобутку вугілля наступні – відсутність необхідної кількост діючих очисних забоїв в експлуатації, по програмі розвитку гірничих робіт передбачалося у роботі 3 очисних забої, У роботі – 2 діючих очисних забої.
3 північна лава північного нахилу «біс» Л1 практично не працювала із-за складних гірничо-геологічних умов і зношенності дільничого шахтного устаткування. Аналіз налічія та використання гірничошахтного устаткування показує, що по окремому виду устаткування фактичний процент його використання нижче встановленого норматива.
Використання вугільних комбайнів –
За нормативом – 69%, фактично – 33,3%
Комбайни прохідничі –
За нормативом – 65%, фактично – 33,3%
Причиною низького норматива використання вугільних і прохідничих комбайнів являється відсутність засобів для капітального ремонту даного устаткування.
Основними причинами невиконання плану продуктивності праці видобувними дільницями являються:
по дільниці №2: складн гірничо-технічні умови відпрацювання лави, у результаті значно погіршилися гірничо-технологічні умови.
Частні аварії на машинах механізмах - 3717 год., урезультаті яких втрачено 120,0 тис.т. видобутку вугілля і відповідно 68,9 т/міс. Продуктивності праці.
по дільниці №3: із-за складних гірничо-геологічних умов в 3 північній лаві північного нахилу «біс» пласта Л1 зносу устаткування і механізмів, відсутності запасних частин, очисн роботи в 3 північній лаві північного нахилу «біс» пласта Л1 в липні 2007 року були призупинені. Демонтаж 3 північної лави, перехід у нову північну лаву освоєння іншого виду крмплексу в лаві – основні причини невиконання плану продуктивності праці та її зниження у порівнянні з минулим роком.
У 2009 році шахтою добуто 189,0 тис.тон гірничої маси при плані 399,0 тис.т з якісними показниками:
| план | Факт | |
| зольність | 42,5% | 51,3% |
| вологість | 6,5% | 7,5% |
| Вміст сірки | 1,6% | 1,5% |
Пластова зольність за рік по шахті склала 28,5%. За грудень якість склала: зольність – 51,7%, вологість 7,4%, вміст сірки – 1,7%.
Збільшення якісних показників по шахті:
| зольність | волога | Сірка | |
| Грудень | + 9,3 | +0,9 | + 0,1 |
| рік | +8,9 | +1,0 | - 0,1 |
Причини росту:
1.Незадоволена робота видобувних дільниць, довгочасні простої, у результаті чого відбувається обрушення пород крівлі. За рік ці обрушення склали 10,2 тис.т. та послужили причиною збільшення експлуатаційної зольності по шахті на 3,5% і 1,0% у грудні.
2.Недотримання технолог виймання (присічка порід поверх дозволеної технологічним паспортом норми). Додоткова поверхнормативна присічка бічних порід за рік склала 6,1 тис.т породи з зольністю 91,8% і дала засмічення гірничої маси на 2,4% за рік і 4,3% за грудень всіх планових показників. Службою ОТК за рік встановлено 73 випадки брака і знято з обліку видобутку по пластам 6288 тон гірничої маси.
3.Недотримання процентно долі пластів у видобутку дало збільшення зольності гірничої маси на 3% по шахті:
| План участі, % | Факт, % | |
| Рік Л7 | 39,8 | 21,3 |
| Л1 | 59,2 | 59,9 |
Збільшення зольност склало 4,0% по шахті:
| План участі, % | Факт, % | |
| Грудень Л7 | 24,0 | 45,6 |
| Л1 | 63,2 | 52,6 |
Із-за притоку води з старих відроботаних просторів нахилу 2 «біс» пласта Л7 в об’ємі до 25 м3 за годину відбувається перезволоження гірничої маси по дільниці №2 – 1 північна лава південного нахилу Л7 і збільшується вміст вологи в цілому по шахті на 1,0 %. У 2009 році очисні роботи по вийманню вугілля проводилися по пластам Л1 та Л7. Найбільшу питому вагу має пласт Л7 – 26,3%, пласи Л1 – 73,7%. Виконання плану видобутку по дільницям:
| Видобуток | вугілля, | тон | Середньодобовий, | тон | ||
| план | факт | % | +- до плану | план | Факт | |
| №2 | 158890 | 40331 | 25,4 | - 118559 | 465 | 118 |
| №3 | 236213 | 1131137 | 47,9 | - 123076 | 691 | 331 |
Причини невиконання плану:
